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基金會計的責(zé)任主體是對基金進行會計核算的基金管理公司和基金托管人。()
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判斷題
持有證券的上市公司行為是指與基金持有證券有關(guān)的、所有涉及該證券權(quán)益變動并進而影響基金權(quán)益變動的事項,包括新股、紅股、紅利、配股核算。()
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判斷題
基金費用的核算包括計提基金管理費、托管費、預(yù)提費用、攤銷費用、交易費用等。這些費用一般也按月計提,并于當(dāng)月確認為費用。()
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