A.甲公司建立了退貨管理制度，對退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定
B.甲公司對已到期的應(yīng)付款項由會計主管負(fù)責(zé)辦理付款的審批與支付
C.甲公司財務(wù)部門在辦理付款業(yè)務(wù)時，對供應(yīng)商發(fā)票、結(jié)算憑證、驗收單、訂購單等相關(guān)憑證進(jìn)行核對
D.甲公司定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項

A.檢查驗收單是否連續(xù)編號
B.檢查有無未記錄的供應(yīng)商發(fā)票
C.檢查付款憑單是否附有購貨發(fā)票
D.審核批準(zhǔn)采購價格和折扣的授權(quán)簽字